9月30日，證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部共同發(fā)布了《證券期貨違法行為吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)工作規(guī)定（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱《吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》） ，進(jìn)一步完善舉報(bào)制度
，完善獎(jiǎng)勵(lì)條件，較大幅度提高獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn) ，嚴(yán)格規(guī)范辦理要求
，鼓勵(lì)公正擔(dān)當(dāng)?shù)拇瞪谌宋幕? 。

　　在獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)方面，提高獎(jiǎng)金比例 ，《吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》明確
，獎(jiǎng)勵(lì)金額由案件罰沒款金額1%提升為3%
。提供重大違法行為線索的，獎(jiǎng)金上限也從10萬(wàn)元提升為50萬(wàn)元。提供的案件線索在全國(guó)范圍內(nèi)有重大影響 ，或者涉案數(shù)額特別巨大，或者吹哨人為內(nèi)部知情人員的
，每案獎(jiǎng)金上限從30萬(wàn)元、60萬(wàn)元統(tǒng)一提升至100萬(wàn)元 。

　　完善獎(jiǎng)勵(lì)條件和標(biāo)準(zhǔn)

　　此次修訂修改了制度名稱，從《證券期貨違法違規(guī)行為舉報(bào)工作暫行規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《舉報(bào)規(guī)定》）修改為《吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》
。證監(jiān)會(huì)介紹 ，新增概念定義
，是為更好體現(xiàn)吹哨人正義擔(dān)當(dāng)精神，強(qiáng)調(diào)專業(yè)特點(diǎn) ，突出激勵(lì)導(dǎo)向
，同時(shí)也符合國(guó)際慣例。同時(shí)，在行文上對(duì)舉報(bào)制度相關(guān)表述作出適應(yīng)性安排 ，并與證券期貨法律法規(guī)舉報(bào)條款作了法源上的必要銜接 。

　　《舉報(bào)規(guī)定》于2014年6月發(fā)布實(shí)施
，明確證監(jiān)會(huì)設(shè)立重大違法線索有獎(jiǎng)舉報(bào)制度，隨后經(jīng)歷了一輪修訂
。近年來(lái) ，中央高度重視資本市場(chǎng)舉報(bào)制度建設(shè)
，隨著證監(jiān)會(huì)持續(xù)釋放強(qiáng)監(jiān)管信號(hào)，有獎(jiǎng)舉報(bào)條款正式寫入《證券法》《期貨和衍生品法》 ，市場(chǎng)各方希望證監(jiān)會(huì)加大有獎(jiǎng)舉報(bào)力度，打擊違法行為
，此次修訂完善意在響應(yīng)市場(chǎng)呼吁，讓舉報(bào)制度更加完善。

　　在獎(jiǎng)勵(lì)條件方面 ，《吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》把嚴(yán)重破壞證券期貨市場(chǎng)秩序
，嚴(yán)重危害金融安全，嚴(yán)重侵害投資者合法權(quán)益的重大案件納入獎(jiǎng)勵(lì)案件范圍 。可獎(jiǎng)勵(lì)案件條件從罰沒款金額10萬(wàn)元提升為100萬(wàn)元。按要求補(bǔ)充相關(guān)材料信息的匿名吹哨人 ，以及在違法行為中起次要或者輔助作用的吹哨人
，符合條件的也可予以獎(jiǎng)勵(lì)
。同時(shí)補(bǔ)充了獎(jiǎng)勵(lì)消極條件，明確吹哨人撤銷 、撤回線索和妨礙
、阻礙違法行為查處的不予獎(jiǎng)勵(lì)。

　　同時(shí) ，較大幅度提高獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn) 。獎(jiǎng)勵(lì)金額由案件罰沒款金額1%提升為3%
。提供重大違法行為線索的
，獎(jiǎng)金上限也從10萬(wàn)元提升為50萬(wàn)元。提供的案件線索在全國(guó)范圍內(nèi)有重大影響，或者涉案數(shù)額特別巨大 ，或者吹哨人為內(nèi)部知情人員的
，每案獎(jiǎng)金上限從30萬(wàn)元、60萬(wàn)元統(tǒng)一提升至100萬(wàn)元 。

　　優(yōu)化獎(jiǎng)勵(lì)程序和保護(hù)機(jī)制

　　《吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》明確依法秉公處理，分級(jí)負(fù)責(zé)辦理 ，嚴(yán)格保密信息，充分保護(hù)吹哨人合法權(quán)益的工作原則
。明確接收線索渠道及處理職責(zé)分工。設(shè)立專門機(jī)制
，優(yōu)先核查和處理內(nèi)部知情人提供的違法線索 。線索處理單位可根據(jù)調(diào)查需要請(qǐng)內(nèi)部知情人員協(xié)助調(diào)查
。進(jìn)一步規(guī)范辦理程序和線索處理方式。確保信息公開的公平性，吹哨人可以查詢線索處理程序性信息 ，線索處理單位不單獨(dú)答復(fù)或者告知吹哨人線索處理信息
，依法需要公開線索處理信息的按照規(guī)定公開或者披露 。

　　在優(yōu)化獎(jiǎng)勵(lì)程序方面，《吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》指出 ，證監(jiān)會(huì)根據(jù)符合獎(jiǎng)勵(lì)條件的案件數(shù)量 、獎(jiǎng)勵(lì)金額測(cè)算情況和當(dāng)年部門預(yù)算情況批量實(shí)施吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)工作
。啟動(dòng)獎(jiǎng)勵(lì)程序后
，證監(jiān)會(huì)公布擬獎(jiǎng)勵(lì)案件名單
、獎(jiǎng)勵(lì)時(shí)間安排、確認(rèn)登記程序等，并同步委托中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司辦理吹哨人登記工作。明確吹哨人登記確認(rèn)期限為3個(gè)月 。明確獎(jiǎng)勵(lì)資金納入證監(jiān)會(huì)部門預(yù)算。為激勵(lì)吹哨人及時(shí)提供重大違法線索 ，在案件罰沒款入庫(kù)金額能夠覆蓋獎(jiǎng)勵(lì)金額后啟動(dòng)獎(jiǎng)勵(lì)程序
，一起案件獎(jiǎng)勵(lì)一次，案件獎(jiǎng)金總額不超過罰沒款實(shí)際收繳金額
。

　　對(duì)于吹哨人身份的保護(hù) ，《吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》表示
，對(duì)吹哨人身份信息實(shí)行匿名管理，因核實(shí)情況 、實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)而聯(lián)系吹哨人 ，需要使用吹哨人身份信息的，應(yīng)當(dāng)履行登記手續(xù)。嚴(yán)格規(guī)范收集處理內(nèi)部知情人員個(gè)人信息 。任何單位和個(gè)人不得以暴力
、脅迫、誹謗 、泄露個(gè)人隱私或者其他違法手段打擊報(bào)復(fù)吹哨人
，不得以解除、變更勞動(dòng)合同或者其他方式阻攔
、限制或者干擾內(nèi)部知情人員提供違法線索
。發(fā)行人、上市公司 、非上市公眾公司
、證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、證券期貨服務(wù)機(jī)構(gòu)打擊報(bào)復(fù)吹哨人的，按照公司治理 、內(nèi)部控制存在缺陷 ，視情節(jié)輕重依法依規(guī)處理
，合規(guī)風(fēng)控
、督察稽核崗位人員參與的，依法依規(guī)從重處理。

　　另外 ，《吹哨人獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定》還健全了監(jiān)督問責(zé)機(jī)制
，加強(qiáng)對(duì)舉報(bào)線索處理履職不力的追責(zé)問責(zé)機(jī)制建設(shè)，規(guī)定線索處理單位的工作人員對(duì)吹哨人提供的重大違法行為線索 ，不履行職責(zé)、玩忽職守 、徇私舞弊
，影響查處工作的，視情節(jié)輕重依法依規(guī)作出處分;涉嫌犯罪的 ，移送司法機(jī)關(guān)依法處理 。

（文章來(lái)源：券商中國(guó)）