A股強監管持續。一夜之間 ，8家上市公司密集披露被立案或處罰的消息 。

　　公告顯示
，周五（11月7日）晚間，八一鋼鐵（600581.SH）、退市海越（400276.NQ）等5家公司披露稱 ，公司或控股股東 、高管等被證監會立案
，事發涉嫌信披違規
、短線交易等
。

　　同日，另有3家公司收到行政處罰決定書 ，涉及退市龍宇（400271.NQ）、ST天圣（002872.SZ）和*ST金泰（300225.SZ）。其中，退市龍宇被查明連續多年財務造假
，公司及多名董監高被合計罰款逾3000萬元 。

　　今年以來，“退市不免責 ”的監管信號持續釋放 ，上述公司中
，退市海越 、退市龍宇均在7月初終止上市并摘牌
。另據記者梳理，就在上月 ，還有多家退市公司相關方被立案或處罰
，涉及中國中期控股股東
、富通信息母公司等。

　　“監管層徹底打破部分公司‘一退了之’的僥幸心理 。退市不是終點，而是追責起點 ，違法違規行為將被‘一追到底’。
”南開大學金融發展研究院院長田利輝認為
。

　　5家公司或責任人遭立案

　　具體來看
，最新披露立案消息的5家A股公司是八一鋼鐵、退市海越 、洲際油氣（600759.SH）、上海洗霸（603200.SH）
、*ST長藥（300391.SZ）。

　　其中，被立案主體為上市公司的是八一鋼鐵、*ST長藥 ，前者涉嫌信息披露違規違規
，后者涉嫌定期報告等財務數據虛假記載 。

　　其余公司中，被立案調查主體和立案原因分別是：退市海越控股股東 、實際控制人銅川高鑫金融控股有限公司 ，涉嫌信息披露違法違規；洲際油氣股東海口東鐸商務服務合伙企業（下稱“海口東鐸”），在與一致行動人合計持股比例達到總股本的5%時未停止交易；上海洗霸職工董事潘陽陽和副總裁索威
，2人均涉嫌短線交易
。

　　對于立案影響，上述多家公司稱 ，不會對其經營產生不利影響。

　　例如
，洲際油氣稱，本次立案事項系對股東海口東鐸的調查 ，不涉及公司
，不會對公司日常生產經營產生不利影響，公司生產經營一切正常 。該公司三季報顯示 ，截至今年9月末
，海口東鐸持有洲際油氣5123.74萬股，持股比例1.23% ，為第七大股東
。

　　上海洗霸也提到
，立案所涉事項系對潘陽陽和索威的個人調查，不會對公司的日常經營產生重大影響。

　　還有部分公司提示了退市風險 。*ST長藥因涉嫌定期報告等財務數據虛假記載被立案 ，該公司表示，若后續經證監會行政處罰認定的事實
，觸及深交所創業板相關退市情形，公司股票將被實施重大違法強制退市
。

　　3家公司受行政處罰

　　7日晚間 ，還有3家公司發布了行政處罰情況
，為退市龍宇（原龍宇股份）
、ST天圣和*ST金泰。

　　其中，龍宇股份已于今年7月初退市 ，該公司早前因2023年財報被出具無法表示意見的審計報告
，自去年5月初被實施退市風險警示 。今年4月底，公司2024年財報又被出具無法表示意見的審計報告 ，內控報告被出具否定意見
。

　　根據此次的行政處罰決定
，龍宇股份連續4年財務造假，且未按規定披露非經營性資金占用相關關聯交易事項。

　　監管經調查認定 ，2019年至2022年
，該公司出于做大收入規模或賺取資金收益等目的，通過虛構貿易鏈條、人為增加業務環節等方式 ，開展金屬 、油品
、乙二醇等虛假貿易，導致上述年份的年報存在虛假記載 。其中
，2019年至2022年，累計虛增營收約145.4億元 ，累計虛增利潤總額3731.96萬元。

　　同時
，龍宇股份還存在非經營性資金占用情況
。經查明，2021年6月至2023年11月 ，公司實際控制人徐增增安排人員陸續成立并控制哈爾濱茂盛合企業管理有限公司等13家公司
，這些公司均為龍宇股份的關聯方。

　　監管調查認定，2022年至2024年 ，徐增增安排將前述關聯公司充當供應商、客戶等角色
，穿插在龍宇股份部分貿易業務中 。龍宇股份對作為供應商的關聯公司提前大比例或全額付款 、對作為客戶的關聯公司給予較長回款賬期
。由此構成非經營性資金占用相關關聯交易。據披露，2022年至2024年資金占用余額累計達20.9億元 。截至今年9月初 ，相關方歸還龍宇股份部分被占用資金
。

　　最終
，上海證監局對龍宇股份及徐增增等5名責任人合計罰款3810萬元，同時 ，徐增增被采取十年證券市場禁入措施。

　　另2家被罰公司均為ST公司，其一是*ST金泰 。

　　據披露
，該公司于5月初被立案，原因是未在法定期限內披露2024年年度報告
。監管調查認定 ，*ST金泰是按期披露定期報告的義務主體
，吳純超作為公司時任董事
、執行總裁、董事會秘書，并未提供充分 、有效的證據證明其已勤勉盡責 ，依法應當認定為直接負責的主管人員。最終
，*ST金泰及吳純超等3人被合計罰款460萬元 。

　　另一家被罰公司是ST天圣
。今年1月初，因涉信披違法違規 ，公司及控股股東
、實際控制人劉群被立案。最終
，該公司被查明2017年、2018年年報虛增利潤總額等，公司和22名相關責任人被罰 ，罰款合計499萬元 。同時
，劉群被終身禁入證券市場。

　　退市公司也難逃處罰

　　今年以來，多家上市公司遭行政處罰 ，還有的被立案調查，退市公司也難逃處罰
。

　　據第一財經此前報道
，上月中旬，一周之內就有3家退市公司相關方被立案或處罰。公告顯示 ，10月13日至17日當周
，中國中期控股股東 、富通信息母公司、江蘇陽光控股股東接連被立案或處罰，均涉嫌信息披露違法違規 。

　　上述3家公司均退市一年有余 ，其中
，富通信息
、江蘇陽光均為面值退市
。

　　另據記者初步統計，9月初至今還有恒立退、ST思科瑞 、ST創意等受到行政處罰 ，這些公司多存在未按期披露年報
、年報虛假記載等情況。

　　例如
，恒立退9月下旬收到湖南證監局罰單，原因是未按期披露2024年年報 ，早前的7月中旬
，公司在深交所摘牌 。最終，恒立退被罰款350萬元 ，7名相關責任人被合計罰款800萬元
。

　　還有多家公司因年報虛假記載被罰。

　　ST思科瑞9月底披露，監管調查發現
，該公司涉嫌虛構銷售業務、提前確認收入等 。披露顯示，公司2022年年報共計虛增營業收入996.04萬元 ，虛增利潤總額700.54萬元
。最終
，公司及相關責任人被合計罰款560萬元。

　　ST創意也存在虛增營收的情況 。根據公司披露，四川證監局調查發現 ，2022年11月
，該公司分別與國網四川綜合能源服務有限公司 、四川中電啟明星信息技術有限公司開展業務，ST創意從事上述業務時不具有對商品的控制權 ，在知悉業務交易模式的情形下仍采用總額法確認收入
。

　　經查明
，ST創意2022年年報
、2023年半年報分別多計營業收入2.68億元、1.25億元，最終 ，公司及4名相關責任人被合計罰款800萬元。

（文章來源：第一財經）